湘财证券2016年业绩大降 三次遭股转处罚IPO路上再填疑云

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中国金融网3月9日电(记者班珊)3月6日，蔡襄证券发布了其2016年业绩报告。报告期内，公司实现收入16.09亿元，同比下降46.86%；上市公司股东应占净利润4.22亿元，同比下降65.19%。同一天，蔡襄证券因对孟云搬迁的持续监管不力而受到股份转让系统的处罚，这对即将上市的公司来说不是一个好消息。

一些业务收入缩水，整体收入减少

图1 2016年蔡襄证券收益项目构成及变化

2016年，蔡襄证券的收入主要包括净手续费及佣金收入、净利息收入、投资收入、公允价值变动收入、汇兑收入及其他业务收入项目。除外汇收入外，其他项目收入与上年相比均有不同程度的下降。

据公司称，报告期内收入下降的主要原因是公允价值变动收入和手续费及佣金净收入大幅下降，客户交易减少导致佣金收入减少。与上年相比，投资收益变化较大，主要是由于2016年证券市场波动，金融工具投资收益和公允价值变动收益减少。

多次受到监督、低级错误或马虎的处罚

3月6日，国有股转让公司宣布，因未能在股东大会上对重大资产重组进行审议，未能履行重组审批程序，孟云石方被股份转让系统处罚。蔡襄证券作为公司赞助的经纪公司，在得知此次重大资产重组存在重大程序性缺陷的情况下，发布了独立的财务顾问报告，并受到了股份转让制度的处罚。

记者了解到，这并不是蔡襄证券第一次被股份转让系统处罚。2016年8月23日，蔡襄证券因“违规开户、未严格执行投资者适当性管理制度等违规行为”而发出警告信，采取自律措施。短暂间隔后，蔡襄证券于2016年11月2日被股份转让系统处罚。根据公告，李昌科技于2016年9月8日披露了暂停重大事件的公告，但李昌科技未向股份转让系统和蔡襄证券提交暂停股份转让的业务申请，蔡襄证券未能向李昌科技提供正确的业务指导。

2016年11月3日，蔡襄证券及时发布了上述处罚公告，但该公告存在一些低级错误，如下图所示。

图2蔡襄证券宣布当前低水平错误

蔡襄证券将上市公司北京李昌宏达科技有限公司误写为“李昌宏达”，但实际上应该是“李昌科技”；将“主机经纪”误认为“主板经纪”，这可能是由于公司的疏忽造成的。截至发稿时，蔡襄证券尚未纠正本公告的不当书写。记者了解到，之前有媒体报道过上述写作错误。

曲线上市中止，申请首次公开募股

2017年2月16日，蔡襄证券宣布计划首次发行股票并上市。公司目前正在接受中信证券的咨询，咨询期从2017年2月9日开始。蔡襄证券于2014年1月24日在新三板上市，目前通过协议转让。

记者了解到，蔡襄证券在申请ipo前曾寻求借壳上市，离成功只有一步之遥。2014年8月，上海大智慧有限公司(以下简称“大智慧”)宣布收购蔡襄证券，双方寻求“联姻”。直到2015年1月23日，大智慧才宣布收购蔡襄证券的计划。

2015年4月17日，中国证监会宣布有条件批准上海大智慧股份有限公司(发行股票购买资产)，并在10个工作日内补充相关材料。2015年5月1日，中国证监会对一些看似顺利的事情进行了调查，因为大智慧涉嫌违反证券法律法规，导致整个收购工作暂停。